Dokumenty standardowe :
- Zaświadczenie o nadanie numeru Regon i NIP
- Dokument/y o wyborze organu wykonawczego JST
- Uchwała Rady/Sejmiku w sprawie upoważnienia dla zarządu, wójta, burmistrza, prezydenta, do zaciągania kredytów i pożyczek na pokrycie występującego w ciągu roku budżetowego przejściowego deficytu budżetu JST (o ile zapis ten nie jest zamieszczony w uchwale budżetowej lub w projekcie uchwały budżetowej)
- Uchwała Zarządu JST - w sprawie wskazanie członków tego organu - uprawnionych do dokonywania czynności prawnych, polegających na zaciąganiu kredytów i pożyczek, zgodnie z zapisami ustawy o finansach publicznych (nie dotyczy gmin)
- Uchwała o powołaniu skarbnika / głównego księgowego
- Uchwała Rady/Sejmiku w sprawie absolutorium dla organu wykonawczego za ostatni rok
- Aktualna uchwała budżetowa (w sprawie uchwalenia budżetu na bieżący rok budżetowy) wraz z:
- planem dochodów i wydatków,
- planem przychodów i rozchodów,
- prognozą długu,
- informacją o stanie mienia komunalnego
- Uchwała Rady/Sejmiku w sprawie ustalenia maksymalnej wysokości pożyczek i kredytów krótkoterminowych zaciąganych przez organ wykonawczy JST w roku budżetowym, o ile zapis ten nie jest zamieszczony w projekcie uchwały budżetowej lub w uchwale budżetowej
Roczne sprawozdania z wykonania budżetów, za dwa ostatnie lata, sporządzane na załącznikach do rozporządzenia Ministra Finansów:
- Rb-NDS kwartalne sprawozdanie o nadwyżce/deficycie za 4 kwartały roku ubiegłego a w przypadku jego braku za 3 kwartały
- Rb-N kwartalne sprawozdanie o stanie należności za 4 kwartały roku ubiegłego a w przypadku jego braku za 3 kwartały
- Rb-Z kwartalne sprawozdanie o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych oraz gwarancji i poręczeń za 4 kwartały roku ubiegłego a w przypadku jego braku za 3 kwartały
- Rb-PDP roczne sprawozdanie z wykonania podstawowych dochodów podatkowych gminy i miasta na prawach powiatu za rok ubiegły a w przypadku jego braku półroczne Rb-PDP
- Rb-27S roczne sprawozdanie z wykonania planów dochodów budżetowych JST za rok ubiegły a w przypadku jego braku ostatnie miesięczne
- Rb-28S roczne sprawozdanie z wykonania planów wydatków budżetowych JST za rok ubiegły a w przypadku jego braku ostatnie miesięczne.
Sprawozdawczość za okres bieżący ( w trakcie bieżącego roku budżetowego):
- Rb-NDS kwartalne sprawozdanie o nadwyżce deficycie
- Rb-N kwartalne sprawozdanie o należnościach
- Rb-Z kwartalne sprawozdanie o zobowiązaniach
- Rb-27S miesięczne sprawozdanie z wykonania planu dochodów budżetowych
- Rb-28S miesięczne sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetowych
Rb-PDP półroczne sprawozdanie z wykonania podstawowych dochodów podatkowych gminy i miasta na prawach powiatu za rok bieżący ( jeśli jest już sporządzone).
- Uchwały Składu Orzekającego RIO w sprawie opinii o sprawozdaniach z wykonaniu budżetów za dwa ostatnie lata
- Inne dokumenty uznane za niezbędne do analizy kredytowej:
W przypadku wystąpienia o kredyt po półroczu
- Uchwała Składu Orzekającego RIO w sprawie opinii o przedłożonej informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze, zgodnie z terminami sprawozdawczości
- Sprawozdania z wykonania budżetu za I półrocze:
a) sprawozdanie o nadwyżce/deficycie,
b) sprawozdanie o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych oraz gwarancji i poręczeń, zgodnie z terminami sprawozdawczości.
Zabezpieczenie:
- weksel własny " in blanco",
- inne przewidziane prawne formy zabezpieczenia.